Para poder introducir las Transacciones Contables o Movimientos de Cuentas o Introducción de Asientos o Imputaciones Contables, tenemos que crear las Combinaciones de Cuentas.
Nos vamos al menú de Gestión Financiera –> Contabilidad –> Configuración –> Combinación de Cuentas
Pero antes de seguir, tengo que indicar que los Esquemas Contables ya tienen definida la configuración de los elementos que componen la Combinación de cuentas y son : Organización, Cuentas Contables, Producto, Tercero, Proyecto, Campaña y Región de Ventas. (ver imagen Abajo)
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Una combinación de Cuentas tiene cómo datos obligatorios la organización y la cuenta y como datos opcionales la cuenta de contrapartida pudiendo ser ( Producto, Tercero, Proyecto, Campaña, Región de Ventas).
Por defecto ya vienen algunas combinaciones contables cuando incorporamos los datos del fichero .csv al crear nuestra Entidad y aquí tenemos algunas de ellas.
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OBSERVACIONES DE ESPINAS :
- En la entrada de Asiento se introducen Combinaciones de Cuentas y no Cuentas Imputables.
- Cómo mínimo tiene que existir una Combinación de Cuentas por cada Cuenta Imputable.
- Si no asociamos una Combinación de Cuentas a una Cuenta Contable Imputable, no podremos imputar ningún movimiento a dicha cuenta.
- Si no Creamos las Combinaciones de Cuentas no podremos trabajar con la Contabilidad.
- El truco de la introducción de movimientos en los asientos está en crear bien las Combinaciones de Cuentas.
NOTA : Si tienes claro los 5 puntos anteriores ya estás preparado para realizar el Asiento de Apertura de tú Contabilidad en OpenBravo.
Pero el significado real de su representación es (Por gentileza del manual de Compiere):
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Por ejemplo, Si un Esquema Contable define Producto y Contrapartida como elementos opcionales, una combinación contable es : 01-1200-2000-Brown.
- 01 es la Organización
- 1200 es la Cuenta a Pagar
- 2000 es el Producto Flor
- Brown es la Contrapartida Joe Brown Inc.
El ejemplo lo he sacado del Manual de Compiere pero sirve también para el ERP de Openbravo, son calcados a nivel de filosofía contable (DE TODO).
Una vez que ya tenemos claro para que sirve las Combinaciones de Cuentas y su codificación, que os parece si explico algunos consejos para dar de alta Combinaciones Contables (Ver imagen de Abajo).
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Primer Consejo :
El campo Alias (Con el 1 en la Imagen) tiene que ser la cuenta contable imputable que se escriba en el campo Cuenta.
Segundo Consejo :
El campo Organización (Con el 2 en la Imagen) se tiene que crear tantos registros iguales como organizaciones diferentes tengas creadas en tu Empresa.
Tercer Consejo :
El campo Cuenta (Con el 3 en la Imagen) tiene que ser una cuenta imputable y además tiene que estar en el árbol de las Masas Patrimoniales.
El resto de Campos al ser Contrapartidas, poco a poco las iremos creando, pero no son esenciales.
RECUERDA : TIENES QUE CREAR TANTAS COMBINACIONES DE CUENTAS COMO ORGANIZACIONES Y CUENTAS IMPUTABLES TENGAS EN LA OPCIÓN DE VALOR DE ELEMENTOS.
Para ir a la entrada de asientos, ir al menú Gestión Financiera –> Transacciones –> Asientos Manuales (ver imagen a la izquierda).
Pero antes de seguir con nuestra entrada del primer asiento contable, es preferible ir a la opción del menú Categorías LM , las siglas LM son Libro de Mayor, pero en realidad son los (Diarios Oficiales), por ser necesarios en la contabilidad.
Los posibles diarios a introducir son : Caja, Bancos , Compras, Ventas, Apertura, Cierre, General, Otros Diarios …..
Ahora sí que estamos preparados para picar la opción de Entradas de Asientos Manuales.
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Cuando entramos nos presenta el conjunto de Asientos (1) , nos da la posibilidad de entrar sendos asientos en un único conjunto o agrupación de Asientos.
Lo más importante de dicha pantalla es el periodo contable (Recuerda en abrir dicho periodo en la tabla), una vez picado lo grabamos y nos vamos a la pestaña de asiento (2) y nos enseña la cabecera del primer asiento, aquí no hacer nada y grabar, para ir a la pestaña de apuntes.
En la Pestaña de apuntes (3) tenemos que ir introduciendo nuestras Combinaciones de Cuentas según sea al debe o al haber y sobre todo que dicho asiento este cuadrado. (El saldo del debe tiene que ser igual al Haber).
Una vez terminado de introducir los apuntes, nos vamos a la pestaña del asiento (2) y picamos el botón COMPLETAR, le damos otra vez COMPLETAR y ya lo tenemos en los históricos de Saldos Contables.
COMENTARIO DE ESPINAS :
He adelantado la lección de Asientos Contables por la impaciencia y necesidad de saber de mi amigo Javier Chávez.
Espero que dicha lección le sea de gran utilidad para que pueda seguir probando y trabajando con el programa Openbravo en su Compañía. Un Abrazo .
He realizado un Vídeo Tutorial explicando una Entrada de Asiento y su Modificación Posterior :
Como crear y modificar un asiento contable en openbravo video
